Naziv društva za upravljanje:

OIB društva za upravljanje:

Datum:

Oznaka pozicije

Opis

Upućivanje na članke Uredbe (EU) br. 575/2013

IZNOS (u HRK)

Redovni osnovni kapital

1.

Instrumenti kapitala i povezani računi premija na dionice

čl. 26. st. 1. t. (a) i (b), čl. 28.,

2.

Zadržana dobit ili preneseni gubitak

čl. 26. st. 1. t. (c)

3.

Akumulirane ostale sveobuhvatne dobiti (i druge rezerve)

čl. 26. st. 1.

4.

Neovisno revidirana dobit tekuće godine ostvarena tijekom poslovne godine bez predvidivih troškova ili dividendi

čl. 26. st. 2.

5.

Redovni osnovni kapital prije regulatornog usklađenja

(zbroj pozicija od 1. do 4.)

6.

Nematerijalna imovina (bez povezanih poreznih obaveza) (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t.(b), čl. 37.

7.

Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti, isključujući onu koja proizlazi iz privremenih razlika (bez povezanih poreznih obaveza, ako su ispunjeni uvjeti iz čl. 38. st. 3.) (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t.(c), čl. 38.

8.

Rezerve iz fer vrednovanja u vezi s dobicima ili gubicima na osnovi zaštite novčanog toka

čl. 33. st. 1. t. (a)

9.

Dobici ili gubici po obvezama vrednovanim po fer vrijednosti nastali kao posljedica promjena vlastite kreditne sposobnosti

čl. 33. st. 1. t. (b)

10.

Imovina mirovinskog plana koja se nalazi u izvještaju o financijskom položaju društva za upravljanje (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t. (e), čl. 41

11.

Izravna i neizravna ulaganja društva za upravljanje u vlastite instrumente redovnog osnovnog kapitala (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t. (f), čl. 42.

12.

Izravna, neizravna i sintetska ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako ti subjekti imaju s institucijom recipročna međusobna ulaganja kojima je cilj umjetno povećati regulatorni kapital društva za upravljanje (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t. (g), čl. 44.

13.

Izravna, neizravna i sintetska ulaganja društva za upravljanje u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako društvo za upravljanje u tim subjektima nema značajno ulaganje (iznos iznad praga od 10%, bez priznatih kratkih pozicija) (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t. (h), čl. 43., čl. 45., čl. 46., čl. 49. st. 2. i 3., čl. 79.

14.

Izravna, neizravna i sintetska ulaganja društvo za upravljanje u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako društvo za upravljanje u tim subjektima ima značajno ulaganje (iznos iznad praga od 10%, bez priznatih kratkih pozicija) (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t. (i), čl. 43., čl. 45., čl. 47., čl. 48. st. 1. t. (b), čl. 49. st. 1. do 3., čl. 79.

15.

Odgođena porezna imovina koja proizlazi iz privremenih razlika (iznos iznad praga od 10%, bez povezanih poreznih obveza ako su ispunjeni uvjeti iz čl. 38. st.3.) (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t. (c), čl. 38., čl. 48. st. 1. t. (a)

16.

Iznos iznad praga od 15% (negativni iznos)

čl. 48. st. 1.

17.

od čega: izravna i neizravna ulaganja društva za upravljanje u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako društvo za upravljanje u tim subjektima ima značajno ulaganje

čl. 36. st. 1. t. (i), čl. 48. st. 1. t. (b)

18.

od čega: odgođena porezna imovina koja proizlazi iz privremenih razlika

čl. 36. st. 1. t. (c), čl. 38., čl. 48. st. 1. t. (a)

19.

Gubici tekuće financijske godine (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t. (a)

20.

Predvidivi porezni troškovi povezani sa stavkama redovnog osnovnog kapitala (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t. (l)

21.

Kvalificirani odbici dodatnog osnovnog kapitala koji prelaze dodatni osnovni kapital društva za upravljanje (negativni iznos)

čl. 36. st. 1. t. (j)

22.

Ukupna regulatorna usklađenja redovnog osnovnog kapitala (zbroj pozicija od 6. do 16. i 19. do 21.)

23.

Redovni osnovni kapital (zbroj pozicije 5. i pozicije 22.)

Dodatni osnovni kapital

24.

Instrumenti regulatornog kapitala i povezani računi premije na dionice

čl. 51.,

čl. 52.

25.

od čega: raspoređeno kao kapital na temelju primjenjivih računovodstvenih standarda

26.

od čega: raspoređeno kao obveze na temelju primjenjivih računovodstvenih standarda

27.

Dodatni osnovni kapital prije regulatornih usklađenja (pozicija 24.)

28.

Izravna i neizravna ulaganja društva za upravljanje u vlastite instrumente dodatnog osnovnog kapitala (negativni iznos)

čl. 52. st. 1. t. (b),

čl. 56. t. (a),

čl. 57.

29.

Izravna, neizravna i sintetska ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako ti subjekti imaju s društvom za upravljanje recipročna međusobna ulaganja kojima je cilj umjetno povećati regulatornog kapital društva za upravljanje (negativni iznos)

čl. 56. t. (b),

čl. 58.

30.

Izravna, neizravna i sintetska ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako društvo za upravljanje u tim subjektima nema značajno ulaganje (iznos iznad praga od 10% bez priznatih kratkih pozicija) (negativni iznos)

čl. 56. t. (c),

čl. 59., čl. 60. i čl. 79.

31.

Izravna, neizravna i sintetska ulaganja društva za upravljanje u instrumente dodatnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako društvo za upravljanje u tim subjektima ima značajno ulaganje (bez priznatih kratkih pozicija) (negativni iznos)

čl. 56. t. (d),

čl. 59. i čl. 79.

32.

Kvalificirani odbici dopunskog kapitala koji prelaze dopunski kapital društva za upravljanje (negativni iznos)

čl. 56. t. (e)

33.

Ukupna regulatorna usklađenja dodatnog osnovnog kapitala

(zbroj pozicija od 28. do 32.)

34.

Dodatni osnovni kapital (zbroj pozicije 27. i pozicije 33.)

35.

Osnovni kapital (zbroj pozicije 23. i pozicije 34.)

Dopunski kapital

36.

Instrumenti regulatornog kapitala i povezani računi premija na dionice

čl. 62. i čl. 63.

37.

Dopunski kapital prije regulatornih usklađenja

(pozicija 36)

38.

Izravna i neizravna ulaganja društva za upravljanje u vlastite instrumente dopunskog kapitala i podređene kredite (negativan iznos)

čl. 63. t. (b) podtočka i.,

čl. 66. t. (a), čl. 67.

39.

Ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i podređene kredite subjekata financijskog sektora, ako ti subjekti imaju s društvom za upravljanje recipročna međusobna ulaganja kojima je cilj umjetno povećati regulatorni kapital društva za upravljanje (negativni iznos)

čl. 66. t. (b), čl. 68.

40.

Izravna i neizravna ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i podređene kredite subjekata financijskog sektora, ako društvo za upravljanje u tim subjektima nema značajno ulaganje (iznos iznad praga od 10% bez priznatih kratkih pozicija) (negativni iznos)

čl. 66. t. (c),

čl. 69., čl. 70. i čl. 79.

41.

Izravna i neizravna ulaganja društva za upravljanje u instrumente dopunskog kapitala i podređene kredite subjekata financijskog sektora, ako društvo za upravljanje u tim subjektima ima značajno ulaganje (bez priznatih kratkih pozicija) (negativni iznos)

čl. 66. t. (d),

čl. 69. i čl. 79.

42.

Ukupna regulatorna usklađenja dopunskog kapitala (zbroj od pozicije 38. do pozicije 41.)

43.

Dopunski kapital (zbroj pozicije 37. i pozicije 42.)

Opći troškovi poslovanja društva za upravljanje iz prethodne poslovne godine

44.

Ukupni rashodi

45.

Udjeli u dobiti i ostale varijabilne nagrade zaposlenika (negativni iznos)

46.

Provizije i naknade (povezane s oprihodovanim i naplaćenim potraživanjima za provizije i naknade) (negativni iznos)

47.

Naknade za trgovanje (negativni iznos)

48.

Jednokratni rashodi (negativni iznos)

49.

Ukupni opći troškovi poslovanja iz prethodne poslovne godine (zbroj od retka 44. do retka 48.)

KAPITALNI ZAHTJEVI

I.

REGULATORNI KAPITAL (zbroj pozicije 35. i pozicije 43.)

II.

KAPITALNI ZAHTJEV prema članku 21. stavak 1. točka 2. Zakona ili članku 4. stavku 1. točki b) ovoga Pravilnika (1/4 općih troškova poslovanja iz prethodne poslovne godine)

49.

III.

KAPITALNI ZAHTJEV prema članku 21. stavku 1. točki 1. Zakona

IV.

KAPITALNI ZAHTJEV prema članku 4. stavku 1. točki a) ovoga Pravilnika

V.

Višak (+)/manjak (-) regulatornog kapitala

=x(II, III, IV)

VI.

Likvidna sredstva (članak 21.a Zakona)

VII.

Višak (+)/manjak ( – ) likvidnih sredstava

=-[Max (II, III, IV)]

Dodatne informacije

50.

Skupštinske odluke (izglasana dividenda tekuće poslovne godine)

51.

Skupštinske odluke (isplaćene dividende tekuće poslovne godine)

52.

Rezerve kapitala ostvarene emisijom dionica

53.

Dobit prethodne godine (rezerve za vlastite dionice)

54.

Neuključena dobit tekuće godine

55.

Nerealizirani dobitak s osnova vrijednosnog usklađenja financijske imovine raspoložive za prodaju

56.

0,02% vrijednosti imovine investicijskih i dobrovoljnih mirovinskih fondova kojima upravlja društvo za upravljanje čija je ukupna vrijednost veća od 2 mlrd kuna

57.

Informacije iz članka 437. Uredbe:

Datum:

Odgovorna osoba društva za upravljanje: