Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
1857
Na temelju odredbi članka 144. stavka 3. i članka 145. Zakona o obveznim mirovinskim fondovima (»Narodne novine« broj 19/14, 93/15, 64/18, 115/18 i 58/2020) i članka 19. stavka 6. Zakona o računovodstvu (»Narodne novine«, br. 78/15, 134/15, 120/16, 116/18, 42/20 i 47/20), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, na sjednici Upravnog vijeća održanoj 27. kolovoza 2020. godine donosi
PRAVILNIK
O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRAVILNIKA O GODIŠNJIM, TROMJESEČNIM I DRUGIM IZVJEŠTAJIMA OBVEZNOG MIROVINSKOG FONDA
Članak 1.
U Pravilniku o godišnjim, tromjesečnim i drugim izvještajima obveznog mirovinskog fonda (»Narodne novine« broj 2/20) u članku 4. stavku 1., u alineji 3. se točka zamjenjuje zarezom te se dodaje alineja 4. koja glasi:
» – izvještaj o valutnoj izloženosti fonda.«
Članak 2.
U članku 4. dodaje se stavak 6. koji glasi:
»Mirovinsko društvo dužno je za fond kojima upravlja, sastaviti izvještaj iz stavka 1. alineje 4. za svaki radni dan, na obrascu čiji su struktura i sadržaj propisani u Prilogu 7. ovog Pravilnika.«
Članak 3.
U članku 6. dodaje se stavak 2. koji glasi:
»Rok za dostavu izvještaja o valutnoj izloženosti fonda iz članka 4. stavka 1. alineje 4. ovoga Pravilnika je do 10:00 sati drugoga radnog dana od dana za koji se izvještava.«
Članak 4.
U članku 8. mijenja se stavak 1. koji glasi:
»Mirovinsko društvo dužno je za mirovinski fond kojima upravlja dostaviti Hanfi izvještaje iz članka 3. stavak 2. i 4., članka 4. stavka 1. ovoga Pravilnika i članka 7. ovoga Pravilnika u elektroničkom obliku potpisane naprednim elektroničkim potpisom u skladu s tehničkom uputom Hanfe, osim izvještaja iz članka 4. stavka 1. alineje 4. koji se ne potpisuje naprednim elektroničkim potpisom.«
Članak 5.
Dodaje se Prilog 7. koji glasi:
»IZVJEŠTAJ O VALUTNOJ IZLOŽENOSTI
|
Datum |
Šifra ustanove |
OIB fonda |
Naziv fonda |
Valuta fonda |
Valuta |
Imovina |
Obveze |
|
(1) |
(2) |
(3) |
(4) |
(5) |
(6) |
(7) |
(8) |
|
|
|
|
|
|
HRK |
|
|
|
|
|
|
|
|
EUR |
|
|
|
|
|
|
|
|
EUR valutna klauzula |
|
|
|
|
|
|
|
|
USD |
|
|
|
|
|
|
|
|
USD valutna klauzula |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostale valute |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ostale valute valutna klauzula |
|
|
|
Duga izvanbilančna pozicija |
Kratka izvanbilančna pozicija |
Pozicija u valutnim opcijama |
Otvorena bilančna valutna pozicija |
Ukupna otvorena valutna pozicija |
NAV |
Ukupna otvorena valutna pozicija kao % NAV-a |
|
(9) |
(10) |
(11) |
(12)=(7)-(8) |
(13)=(7)-(8)+(9)-(10)+(11) |
(14) |
(15)=(13)/(14) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
«
Prijelazne i završne odredbe
Članak 6.
Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od objave u »Narodnim novinama«. Prvi izvještaj iz članka 4. stavak 1. alineje 4. ovoga Pravilnika mirovinsko društvo je dužno dostaviti Hanfi za izvještajni dan 16. 11. 2020.
Klasa: 011-02/20-03/01 Urbroj: 326-01-70-72-20-4 Zagreb, 27. kolovoza 2020.
Predsjednik Upravnog vijeća dr. sc. Ante Žigman, v. r.
Izvor: https://narodne-novine.nn.hr/clanci/sluzbeni/2020_09_98_1857.html