HRVATSKA NARODNA BANKA
Na temelju članka 43. stavka 2. točke 9. Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci (»Narodne novine«, br. 75/2008. i 54/2013.) i točke XVIII. Odluke o obveznoj pričuvi (»Narodne novine«, br. 136/2015. i 55/2016.) guverner Hrvatske narodne banke donosi
IZMJENE UPUTE ZA PROVEDBU ODLUKE O OBVEZNOJ PRIČUVI
I.
U Uputi za provedbu Odluke o obveznoj pričuvi (»Narodne novine«, br. 132/2017.) – u nastavku teksta: Uputa, u točki 13. prva rečenica mijenja se i glasi:
»U osnovicu za obračun obvezne pričuve uključuju se instrumenti navedeni pod red. br. od 1 do 21 u obrascima KOP 1/1 i DOP 1/1.«
II.
Točka 14. Upute mijenja se i glasi:
»Odbitne stavke za potrebe obračuna osnovice obvezne pričuve jesu sredstva primljena od protustranaka navedenih pod red. br. 24 u obrascu KOP 1/1, odnosno pod red. br. 23 u obrascu DOP 1/1, u iznosu u kojem su uključena u instrumente od red. br. 1 do 21 iz obrazaca KOP 1/1 i DOP 1/1 i izračunata prema pravilima iz točke 13.
Ako nisu primljena od protustranaka navedenih pod red. br. 24 u obrascu KOP 1/1, odnosno pod red. br. 23 u obrascu DOP 1/1, odbitna su stavka i sredstva depozita primljena na ime pomoći područjima stradalima od elementarnih nepogoda, uključujući i sredstva solidarnosti za otklanjanje posljedica ratnih razaranja, koja se posebno iskazuju pod red. br. 25 u obrascu KOP 1/1, odnosno pod red. br. 24 u obrascu DOP 1/1.«
III.
U točkama 13., 18. i 19. na svim mjestima riječ »bonitetno« zamjenjuje se riječju »nadzorno«.
IV.
Obrasci KOP 1, KOP 2, DOP 1 i DOP 2 mijenjaju se i glase kao u prilogu ovih Izmjena Upute.
V.
Prvi obračun obvezne pričuve u skladu s ovim Izmjenama Upute banke su obvezne dostaviti HNB-u 13. studenoga 2019. za obračunsko razdoblje od 1. do 31. listopada 2019.
VI.
Ove Izmjene Upute objavljuju se u »Narodnim novinama«, a stupaju na snagu 13. studenoga 2019.
Uputa br.: 261-020/10-19/BV Zagreb, 16. listopada 2019.
Guverner Hrvatske narodne banke Boris Vujčić, v. r.
|
|
|
OBRAZAC KOP 1/1 |
|
naziv banke |
|
|
|
OBRAČUN KUNSKOG DIJELA OBVEZNE PRIČUVE NA DAN _____ |
||||
|
za obračunsko razdoblje od _____________________ |
||||
|
u kunama |
||||
|
Red. br. |
Instrumenti osnovice, odbitne stavke i izračuni |
Prosječno dnevno stanje instrumenata |
||
|
|
|
a) u kunama |
b) u kunama s valutnom klauzulom |
|
|
1. |
P0201 Transakcijski račun |
|
|
|
|
2. |
P0202 Štedni depoziti |
|
|
|
|
3. |
P0203 Oročeni depoziti |
|
|
|
|
4. |
P0204 Depoziti u otkaznom roku |
|
|
|
|
5. |
P0205 Ograničeni depoziti |
|
|
|
|
6. |
P0207 Krediti s osnove prekoračenja po transakcijskim računima |
|
|
|
|
7. |
P0208 Primljeni prekonoćni krediti |
|
|
|
|
8. |
P0209 Krediti na osnovi repo poslova |
|
|
|
|
9. |
P0210 Financijski najam (engl. leasing) |
|
|
|
|
10. |
P0211 Primljeni sindicirani krediti |
|
|
|
|
11. |
P0212 Ostali primljeni krediti |
|
|
|
|
12. |
P0213 Maržni depoziti |
|
|
|
|
13. |
P0301 Elektronički novac zasnovan na hardveru (engl. hardware based e-money) |
|
|
|
|
14. |
P0302 Elektronički novac zasnovan na softveru (engl. software based e-money) |
|
|
|
|
15. |
P0501 Obveznice |
|
|
|
|
16. |
P0502 Komercijalni zapisi |
|
|
|
|
17. |
P0505 Certifikati o depozitu |
|
|
|
|
18. |
P0506 Neprenosivi instrumenti (dužnički vrijednosni papiri) |
|
|
|
|
19. |
P0601 Ostale financijske obveze kojima se trguje – short selling |
|
|
|
|
20. |
P9980 Operativni najam |
|
|
|
|
21. |
P9997 Ograničene stavke |
|
|
|
|
22. |
Ukupno prosječna stanja instrumenata (zbroj od red. br. 1 do red. br. 21) |
|
|
|
|
23. |
Sveukupno (zbroj stupaca a) i b) pod red. br. 22) |
|
|
|
|
24. |
Sredstva primljena: (zbroj od red. br. 24.a do red. br. 24.i) |
|
|
|
|
24.a |
od Hrvatske banke za obnovu i razvitak |
|
|
|
|
24.b |
od Međunarodne banke za obnovu i razvoj |
|
|
|
|
24.c |
od Međunarodne financijske korporacije |
|
|
|
|
24.d |
od Razvojne banke Vijeća Europe |
|
|
|
|
24.e |
od Europske banke za obnovu i razvoj |
|
|
|
|
24.f |
od Europske investicijske banke |
|
|
|
|
24.g |
od Europskoga investicijskog fonda |
|
|
|
|
24.h |
od Europskog fonda za jugoistočnu Europu |
|
|
|
|
24.i |
od Fonda za zeleni rast jugoistočne Europe |
|
|
|
|
25. |
Depoziti koji su primljeni na ime pomoći područjima stradalim od elementarnih nepogoda, uključujući i sredstva solidarnosti za otklanjanje posljedica ratnih razaranja |
|
|
|
|
26. |
Ukupno Odbitne stavke (red. br. 24 + red. br. 25) |
|
|
|
|
27. |
Osnovica za obračun obvezne pričuve (red. br. 23 – red. br. 26) |
|
|
|
|
28. |
Obračunata obvezna pričuva (propisani postotak iz točke VI. Odluke od iznosa pod red. br. 27) |
|
|
|
|
29. |
Dio devizne obvezne pričuve koji se izvršava u kunama (red. br. 28 iz obrasca DOP 1/1) |
|
|
|
|
30. |
Ukupno obračunata obvezna pričuva (red. br. 28 + red. br. 29) |
|
|
|
|
Obračun izdvajanja i održavanja obvezne pričuve |
||||
|
31. |
Postotak obračunate obvezne pričuve za izdvajanje na poseban račun kod HNB-a (postotak iz točke X. stavka 1. Odluke) |
|
|
|
|
32. |
Dio obračunate obvezne pričuve za izdvajanje na poseban račun kod HNB-a (postotak pod red. br. 31 od iznosa pod red. br. 30) |
|
|
|
|
33. |
Izdvojena obvezna pričuva po prethodnom obračunu |
|
|
|
|
34. |
Razlika dijela obvezne pričuve koji se izdvaja na poseban račun kod HNB-a (upisuje se samo pozitivna razlika): |
|
|
|
|
|
a) za izdvajanje (red. br. 32 – red. br. 33) |
|
|
|
|
|
b) za vraćanje (red. br. 33 – red. br. 32) |
|
|
|
|
35. |
Dio obvezne pričuve koji se održava prosječnim dnevnim stanjem instrumenta A0201 (red. br. 30 – red. br. 32) |
|
|
|
__________________________
datum i mjesto
__________________________
izradio/izradila
__________________________
potpis ovlaštene osobe
|
|
|
OBRAZAC KOP 1/2 |
|
naziv banke |
|
|
|
OBRAČUN PROSJEČNOGA DNEVNOG STANJA INSTRUMENATA OSNOVICE U KUNAMA I U KUNAMA S VALUTNOM KLAUZULOM |
||
|
za obračunsko razdoblje od __________ do __________ |
u kunama
|
Datum |
Dnevno stanje instrumenata osnovice – pozicija pod red. br. 22 a) i b) iz obrasca KOP 1/1 |
|
|
a) u kunama |
b) u kunama s valutnom klauzulom |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Ukupno |
|
|
|
2. Sveukupno (zbroj stupaca a) i b) iz retka 1. Ukupno) |
|
|
|
3. Prosjek iznosa iz retka 2. Sveukupno |
|
|
__________________________
datum i mjesto
__________________________
izradio/izradila
__________________________
potpis ovlaštene osobe
|
|
|
OBRAZAC KOP 2 |
|
naziv banke |
|
|
|
|
|
|
|
|
OBRAČUN ODRŽAVANJA KUNSKOG DIJELA OBVEZNE PRIČUVE |
|||
|
za razdoblje održavanja od _____________ do______________ |
|||
u kunama
|
Obračun prosječnoga dnevnog stanja instrumenta na kojem se iskazuje obveza održavanja obvezne pričuve |
|
|
Datum |
A0201 Računi za namiru kod HNB-a |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ukupno |
|
|
Prosjek |
|
|
Red. br. |
Obračun
|
Iznos |
|
1. |
Ostvareno prosječno dnevno stanje instrumenta na kojem se iskazuje obveza održavanja obvezne pričuve |
|
|
2. |
Minimalno prosječno dnevno stanje instrumenta na kojem se iskazuje obveza održavanja obvezne pričuve po obračunu za ovo razdoblje održavanja (red. br. 35 iz prethodnog obrasca KOP 1/1)1 |
|
|
3. |
Razlika između ostvarenoga i minimalnoga prosječnog dnevnog stanja instrumenta na kojem se iskazuje obveza održavanja obvezne pričuve (red. br. 1 – red. br. 2) |
|
1 Iznimno, na datum obračuna 13. studenoga 2019. unosi se red. br. 34 iz prethodnog obrasca KOP 1/1.
__________________________
datum i mjesto
__________________________
izradio/izradila
__________________________
potpis ovlaštene osobe
|
|
|
OBRAZAC DOP 1/1 |
|
naziv banke |
|
|
|
OBRAČUN DEVIZNOG DIJELA OBVEZNE PRIČUVE NA DAN ____ |
||
|
za obračunsko razdoblje _________________ |
u kunama
|
Red. br. |
Instrumenti osnovice, odbitne stavke i izračuni |
Prosječno dnevno stanje instrumenata |
|
1. |
P0201 Transakcijski račun |
|
|
2. |
P0202 Štedni depoziti |
|
|
3. |
P0203 Oročeni depoziti |
|
|
4. |
P0204 Depoziti u otkaznom roku |
|
|
5. |
P0205 Ograničeni depoziti |
|
|
6. |
P0207 Krediti s osnove prekoračenja po transakcijskim računima |
|
|
7. |
P0208 Primljeni prekonoćni krediti |
|
|
8. |
P0209 Krediti na osnovi repo poslova |
|
|
9. |
P0210 Financijski najam (engl. leasing) |
|
|
10. |
P0211 Primljeni sindicirani krediti |
|
|
11. |
P0212 Ostali primljeni krediti |
|
|
12. |
P0213 Maržni depoziti |
|
|
13. |
P0301 Elektronički novac zasnovan na hardveru (engl. hardware based e-money) |
|
|
14. |
P0302 Elektronički novac zasnovan na softveru (engl. software based e-money) |
|
|
15. |
P0501 Obveznice |
|
|
16. |
P0502 Komercijalni zapisi |
|
|
17. |
P0505 Certifikati o depozitu |
|
|
18. |
P0506 Neprenosivi instrumenti (dužnički vrijednosni papiri) |
|
|
19. |
P0601 Ostale financijske obveze kojima se trguje – short selling |
|
|
20. |
P9980 Operativni najam |
|
|
21. |
P9997 Ograničene stavke |
|
|
22. |
Ukupno prosječna stanja instrumenata (zbroj od red. br. 1 do red. br. 21) |
|
|
23. |
Sredstva primljena: (zbroj od red. br. 23.a do red. br. 23.i) |
|
|
23.a |
od Hrvatske banke za obnovu i razvitak |
|
|
23.b |
od Međunarodne banke za obnovu i razvoj |
|
|
23.c |
od Međunarodne financijske korporacije |
|
|
23.d |
od Razvojne banke Vijeća Europe |
|
|
23.e |
od Europske banke za obnovu i razvoj |
|
|
23.f |
od Europske investicijske banke |
|
|
23.g |
od Europskoga investicijskog fonda |
|
|
23.h |
od Europskog fonda za jugoistočnu Europu |
|
|
23.i |
od Fonda za zeleni rast jugoistočne Europe |
|
|
24. |
Depoziti koji su primljeni na ime pomoći područjima stradalima od elementarnih nepogoda, uključujući i sredstva solidarnosti za otklanjanje posljedica ratnih razaranja |
|
|
25. |
Ukupno Odbitne stavke (red. br. 23 + red. br. 24) |
|
|
26. |
Osnovica za obračun obvezne pričuve (red. br. 22 – red. br. 25) |
|
|
27. |
Obračunata obvezna pričuva (propisani postotak iz točke VI. Odluke od iznosa pod red. br. 26) |
|
|
28. |
Dio devizne obvezne pričuve koji se izvršava u kunama (propisani postotak iz točke VII. stavka 2. Odluke od iznosa pod red. br. 27) |
|
|
29. |
Ukupno obračunata obvezna pričuva – za održavanje prosječnim stanjima likvidnih deviznih potraživanja (red. br. 27 – red. br. 28) |
|
|
30. |
Postotak obvezne pričuve za održavanje na vlastitom deviznom eurskom računu za namiru kod HNB-a (postotak iz točke VIII. stavka 4. Odluke) |
|
|
31. |
Dio obvezne pričuve koji se održava prosječnim dnevnim stanjima sredstava na vlastitom deviznom eurskom računu za namiru kod HNB-a (postotak pod red. br. 30 od iznosa pod red. br. 29) |
|
__________________________
datum i mjesto
__________________________
izradio/izradila
__________________________
potpis ovlaštene osobe
|
|
|
OBRAZAC DOP 1/2 |
|
naziv banke |
|
|
|
OBRAČUN PROSJEČNOGA DNEVNOG STANJA INSTRUMENATA OSNOVICE U STRANIM VALUTAMA |
|||
|
za obračunsko razdoblje od ________________ |
u kunama
|
Datum |
Dnevno stanje instrumenata osnovice u stranim valutama (pozicija pod red. br. 22 iz obrasca DOP 1/1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ukupno |
|
|
Prosjek |
|
__________________________
datum i mjesto
__________________________
izradio/izradila
__________________________
potpis ovlaštene osobe
|
|
|
OBRAZAC DOP 2 |
|
naziv banke |
|
|
|
OBRAČUN ODRŽAVANJA DEVIZNOG DIJELA OBVEZNE PRIČUVE za razdoblje održavanja od __________________ |
u kunama
|
Obračun prosječnoga dnevnog stanja instrumenata koji ulaze u obvezu održavanja deviznog dijela obvezne pričuve |
||||||||||||
|
Datum |
A0101 Gotov novac |
A0102 Čekovi i drugi instrumenti plaćanja |
A0201 Računi za namiru kod HNB-a |
A0206 a Depoziti1 |
A0206 b Depoziti1 |
A0209 Obratni repo krediti |
A0231 Depoziti u otkaznom roku |
A0301 Obveznice |
A0302 Komercijalni zapisi |
A0303 Blagajnički i trezorski zapisi |
A0304 Certifikati o depozitu |
UKUPNO |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 (zbroj od 2 do 12) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ukupno |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Prosjek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Iznimno, štedne banke unose potraživanja prema domaćim bankama preko kojih održavaju devizni dio obvezne pričuve.
|
u kunama |
|
Red. br. |
Obračun održavanja deviznog dijela obvezne pričuve |
Iznos |
|
1. |
Ostvareno prosječno dnevno stanje instrumenata koji ulaze u obvezu održavanja obvezne pričuve (stupac 13 iz obrasca DOP 2)1 |
|
|
2. |
Minimalno prosječno dnevno stanje instrumenata koji ulaze u obvezu održavanja obvezne pričuve po obračunu za ovo razdoblje održavanja (red. br. 29 iz obrasca DOP 1/1 s prethodnog obračuna)2 |
|
|
3. |
Razlika između ostvarenoga i minimalnoga prosječnoga dnevnog stanja instrumenata koji ulaze u obvezu održavanja obvezne pričuve (red. br. 1 – red. br. 2) |
|
|
4. |
Ostvareno prosječno dnevno stanje na vlastitom deviznom eurskom računu za namiru kod HNB-a (stupac 4 iz obrasca DOP 2)3 |
|
|
5. |
Minimalno prosječno dnevno stanje na vlastitom deviznom eurskom računu za namiru kod HNB-a (red. br. 31 iz obrasca DOP 1/1 s prethodnog obračuna)3, 4 |
|
|
6. |
Razlika između ostvarenoga i minimalnoga prosječnoga dnevnog stanja na vlastitom deviznom eurskom računu za namiru kod HNB-a (red. br. 4 – red. br. 5)3 |
|
1 Iznimno, banke koje devizni dio obvezne pričuve osim za sebe održavaju i za štedne banke, unose samo dio koji održavaju za sebe.
2 Iznimno, na datum obračuna 13. studenoga 2019. unosi se red. br. 28 iz prethodnog obrasca DOP 1/1.
3 Štedne banke ne popunjavaju točke 4., 5. i 6.
4 Iznimno, na datum obračuna 13. studenoga 2019. unosi se red. br. 30 iz prethodnog obrasca DOP 1/1.
__________________________
datum i mjesto
__________________________
izradio/izradila
__________________________
potpis ovlaštene osobe
Izvor: https://narodne-novine.nn.hr/clanci/sluzbeni/2019_10_101_2042.html