AGENCIJA ZA NADZOR MIROVINSKIH FONDOVA I OSIGURANJA
Na temelju čl. 88. Zakona o obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima (»Narodne novine«, br. 49/99 i 63/00), Savjet Agencije za nadzor mirovinskih fondova i osiguranja na sjednici održanoj 5. ožujka 2002. donio je
Članak 1.
Ovim se pravilnikom propisuje sadržaj, oblik i način objave informativnog prospekta mirovinskog fonda (u daljnjem tekstu informativni prospekt) kojeg je mirovinsko društvo dužno izdati najkasnije do 31. ožujka svake godine s informacijama do 31. prosinca za prethodnu godinu.
Članak 2.
Informativni prospekt sadržava:
1. podatke o mirovinskom fondu,
2. podatke o mirovinskom društvu,
3. podatke o banci skrbniku,
4. podatke o Agenciji za nadzor mirovinskih fondova i osiguranja (u daljnjem tekstu Agencija) i Središnjem registru osiguranika (u daljnjem tekstu Regos),
5. podatke o pravima članova fonda,
6. informacije propisane člankom 89. Zakona o obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima (u daljnjem tekstu Zakon).
Podaci o mirovinskom fondu
Članak 3.
Pod podacima o mirovinskom fondu u smislu članka 2. stavka 1. t. 1. podrazumijevaju se:
1. ime fonda,
2. datum osnivanja fonda,
3. način obračuna naknada za mirovinsko društvo:
– naknada od uplaćenih doprinosa,
– naknada za uspješnost u poslovanju mirovinskog fonda,
– naknada za upravljanje imovinom mirovinskog fonda i
– naknada za izlaz člana iz mirovinskog fonda,
4. način obračuna naknade za banku skrbnika
5. podaci o portfelju fonda sukladno Zakonu o obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima (u daljnjem tekstu Zakon) i Pravilniku o dodatnim kriterijima ulaganja i investicijskim ograničenjima mirovinskih fondova:
– s osvrtom na investicijske ciljeve fonda i
– promjenama u strukturi portfelja,
6. popis svih pojedinih ulaganja koja čine 1% ili više od ukupne imovine mirovinskog fonda, s količinom vrijednosnih papira u vlasništvu fonda, pojedinačnom vrijednošću (u kunama) na zadnji dan izvještajnog razdoblja, ukupnom vrijednošću tog vrijednosnog papira u imovini fonda i tvrtkom izdavatelja predmetnog vrijednosnog papira,
7. izračun vrijednosti obračunske jedinice i način prijenosa računa člana iz jednog fonda u drugi,
8. iscrpan opis poreznog statusa mirovinskog fonda,
9. način izračuna rezultata poslovanja fonda, a posebno definiranje pojmova referentni prinos, zajamčeni prinos i realni prinos,
10. prikaz stope prometa i volumena fonda s posebnim obrazloženjem,
11. statut fonda.
Podaci o mirovinskom druŠtvu
Članak 4.
Pod podacima o mirovinskom društvu u smislu članka 2. stavka 1. t. 2. podrazumijevaju se:
1. tvrtka, pravni oblik i sjedište mirovinskog društva,
2. uprava i nadzorni odbor mirovinskog društva:
– ime i dužnosti članova uprave i nadzornog odbora mirovinskog društva,
3. organizacijska shema mirovinskog društva,
4. objašnjenja načina donošenja investicijskih odluka s podacima o:
– određivanju odgovornosti,
– o investicijskim savjetnicima mirovinskog društva i njihovom odnosu i mogućoj povezanosti s revizorom mirovinskog društva,
– donošenju i opsegu donošenja investicijskih odluka (komisijski, pojedinačno ili po grupama vrijednosnih papira).
5. iznos temeljnog kapitala mirovinskog društva, imena i adrese dioničara i postotak dionica koje posjeduju, odnosno vlasnika udjela i veličina njihovog udjela,
6. podaci o revizoru mirovinskog društva, a posebno:
– ime revizorske tvrtke,
– sjedište revizorske tvrtke.
7. informacija o tome jesu li članovi Uprave i Nadzornog odbora članovi fonda kojim upravlja mirovinsko društvo,
8. načela i strategija ulaganja mirovinskog društva.
Podaci o banci skrbniku
Članak 5.
Pod podacima o banci skrbniku u smislu članka 2. stavka 1. t. 3. podrazumijevaju se:
1. tvrtka, pravni oblik i sjedište banke skrbnika,
2. djelatnost banke skrbnika,
3. iznos temeljnog kapitala banke skrbnika,
4. način obavljanja skrbničkih poslova u inozemstvu.
Informacije o Agenciji i Regosu
Članak 6.
Informativni prospekt mora sadržavati osnovne podatke o Agenciji i Regosu s objašnjenjem njihove uloge u mirovinskom sustavu.
Prava Članova fonda
Članak 7.
U informativnom je prospektu potrebno na jasan i nedvosmislen način prikazati prava članova fonda koja su propisana Zakonom, s posebnim naglaskom na slobodi odlučivanja o izboru fonda i njegovom napuštanju.
INFORMACIJE PROPISANE ČLANKOM 89. ZAKONA O OBVEZNIM I DOBROVOLJNIM MIROVINSKIM FONDOVIMA
Članak 8.
Informativni prospekt mora sadržavati podatke propisane čl. 89. Zakona.
Oblik i naČin objave informativnog prospekta
Članak 9.
(1) Informativni prospekt mora sadržavati sve podatke propisane Zakonom i ovim Pravilnikom.
(2) Podaci moraju biti objavljeni tako da jasno i nedvosmisleno informiraju članove fonda.
(3) Kad se brošura informativnog prospekta objavljuje u obliku novinskog izdanja, mora se objaviti u najmanje dva dnevna lista koji se distribuiraju na cijelom području Republike Hrvatske.
Članak 10.
Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objave u »Narodnim novinama«.
Klasa: 011-01/02-01/37
Urbroj: 383-02-01-1
Zagreb, 5. ožujka 2002.
Predsjednik Savjeta
dr. sc. Vladimir Lasić, v. r.
Izvor: http://narodne-novine.nn.hr/clanci/sluzbeni/308368.html